Hösten | Fullbokad
Kursnamn Arvopaperisijoittaminen 2 – Sijoituspalvelut, verotus ja lainsäädäntö
Kursdatum 19.09.2022 - 31.12.2022
Yrkeshögskolan Kaakkois-Suomen ammattikorkeakoulu
Kursens språk Finska
Studiepoäng 5 SP

Bransch Business HUB
Lärare Xamk lehtori
Email
För öppna YH studenter Avgiftsbelagd
Nivå YH

Frågor relaterade till registreringspraxis
Anmälningstid 15.08.2022 - 04.09.2022
Kursförverkligande

Arvopaperisijoittaminen 2 – Sijoituspalvelut, verotus ja lainsäädäntö

19.09.2022 - 31.12.2022

Beskrivning

Tavoitteet: Opintojaksolla käydään lävitse arvopaperisijoittamiseen liittyviä sijoituspalveluja ja niiden sääntelyä sekä sijoittamiseen ja sijoituspalveluihin liittyvän perhe-, perintö- ja vero-oikeuden pääpiirteitä. Opintojakso soveltuu arvopaperisijoittajille, sijoittamisesta kiinnostuneille, sijoituspalvelutehtävissä toimiville ja sellaisiin aikoville.

Erityisen hyvin opintojakso soveltuu jatkoksi opintojaksolle ”Arvopaperisijoittaminen 1 – Markkinat, talous ja sijoitustuotteet”, laajuus 5 op. Yhdessä tämä opintojakso ja opintojakso ”Arvopaperisijoittaminen – Markkinat, talous ja sijoitustuotteet” tarjoavat myös kattavan valmentautumispaketin Finanssiala ry:n auktorisoiman Sijoituspalvelututkinnon (APV1) (www.apvtutkinnot.fi ) suorittamiseksi. Opintojakso noudattaa sijoituspalvelututkinnon opintovaatimuksia ja tenttityyppiä. Se on mahdollista suorittaa omaan tahtiin verkossa opiskellen.

Tavoitteet: Ymmärrät sijoitustuotteiden yleiset veroseuraamukset, joita Sinulle tai asiakkaalle aiheutuu sijoittamiseen liittyvien liiketoimien yhteydessä. Tunnet pääperiaatteet myös muusta omien tai asiakkaan sijoituspäätösten kannalta keskeisistä lainsäädännön määräyksistä, muun muassa perintö- ja lahjaverotuksesta. Pystyt ohjaamaan asiakasta hänen sijoitusvalinnoissaan huomioiden asiakkaan kokonaistilanteen. Hallitset yksityisoikeuden peruskäsitteet; oikeustoimet, edustus, vakuudet, vahingonkorvaus, vakuutus sekä yritystoimintaan liittyvät juridiset peruskäsitteet. Tunnistat sijoittamiseen ja rahanpesuun liittyvät oikeudelliset ja eettiset ongelmatilanteet.

Sisältö: Millaisia ovat sijoituspalvelujen tarjontaa sääntelevät eettiset- ja menettelytapanormit; lainsäädäntö, viranomaisohjeistus ja alan itsesääntely? Miten sijoittamista verotetaan? Millaisia ovat erilaiset sijoittamisen verokäytännöt sekä sijoittamiseen liittyvät pääoma-, perintö- ja lahjaverotuksen perusteet? Millaisia ovat eettiseen ja vastuulliseen sijoittamiseen liittyvät lähestymistavat ja toteutusmallit? Millainen on sijoituspalvelujen tarjoajan vastuu ja hänen velvollisuutensa suhteessa asiakkaisiinsa?

Förkunskapskrav

Edeltävä osaaminen: Edeltävä osaaminen: Ei edellytetä, mutta opintojaksojen Perhe- ja jäämistöoikeus, Henkilöverotus, Kansantalous sekä Rahoituslaskelmat ja -instrumentit suorittamisesta on hyötyä. Samoin muista vastaavista tiedoista ja yksityisoikeuden juridisten peruskäsitteiden ja yritystoimintaan liittyvien juridisten peruskäsitteiden hallitsemisesta

Bedömningskriterier

Osaat sijoituspalvelujen tarjontaan liittyvät lainsäädännölliset ja eettiset perusasiat ja osaat etsiä tietoa niistä. Osaat sijoittamisen verotuksen perusteet. Tunnet eettisen ja vastuullisen sijoittamisen periaatteet. Osaat perintö- ja lahjaverotuksen perusteet sekä tärkeimpiä muita yksityisoikeuden perusteita sijoittamisen ja sijoituspalvelujen kannalta tarkastellen.

Arviointiasteikko: 0-5, arviointi perustuu lopputenttiin / lopputentteihin

Opintojakson arviointi ja loppuarvosana muodostuvat opintojakson lopputentin perusteella. Jaksoon kuuluu myös oppimista arvioivia ja edistäviä harjoitustenttejä, joiden läpäiseminen on edellytyksenä lopputenttiin pääsemiselle, mutta harjoitustentit eivät vaikuta opintojakson loppuarvosanaan.

Opintojakso on hyväksytysti suoritettu, kun lopputentissä opiskelija saavuttaa yli 50% tentin maksimipistemäärästä.

Loppuarviointi: Lopputentin pistemäärä ja opintojakson arvosana: 0-50 p = 0 51-60 p = 1 61-70 p = 2 71-80 p = 3 81-90 p = 4 91-100 p = 5

Arbetsformer och schemaläggning

Itsenäinen materiaalien opiskelu. Opintokokonaisuuden osa-alueisiin kuuluvat harjoitustentit. Lopputentti tai lopputentit. Kaikki tentit verkkosuorituksina.

 

Opintojakso jakaantuu kahteen osaan:

A. Sijoittajan verotus sekä perhe- ja perintöoikeus B. Sijoituspalvelujen etiikka ja sääntely sekä yksityisoikeuden perusteetKumpikin osio sisältää omat opintojakson Learn-sivuilla ohjeistetut opintomateriaalit ja harjoitustentit.Lopputentti sisältää kysymyksiä kummastakin osasta. Opintojakson kokonaisarvosana määräytyy lopputentin perusteella. Opintojakso on hyväksytysti suoritettu, kun lopputentissä yli 50% vastauksista on oikein.

Englanniksi

Info

Seuraava materiaali opintojakson Learn-sivuilla tarkemmin esitetyllä tavalla:

– Pörssisäätiö: ”Sijoittajan vero-opas 2021”. Opas löytyy osoitteesta www.porssisaatio.fi/opetus

– Karttunen, Timo – Laasanen, Hanna – Sippel, Liisa – Uitto, Tero – Valtonen, Marjo: ”Juridiikan perusteet”. SanomaPro 2017, 5.-6. painos. Painettu tai E-kirja.

-Aarnio, Aulis – Kangas, Urpo – Räbinä, Timo: ”Perunkirjoitus ja perinnön veroseuraamukset”. Alma Talent 2020. 9. uudistettu painos. Painettu tai E-kirja.

Turtiainen, Matti: ”Sijoituspalvelut ja asiakas”. Alma Talent 2018, 1. painos. Painettu tai E-kirja.

Opetusmoniste: APS2 Sijoituspalvelujen etiikasta ja sääntelystä. (Saatavilla opintojakson Learn-sivuilta.)